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天山股份:内部控制审计报告

2022-03-24 12:53来源:新浪网

天职业字5777号新疆天山水泥股份有限公司全体股东:

天山股份:内部控制审计报告

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了新疆天山水泥股份有限公司2021年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一,企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》,《企业内部控制应用指引》,《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是天山股份董事会的责任。

二,注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三,内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险

四,财务报告内部控制审计意见

我们认为,天山股份于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

中国·北京 二○二二年三月二十一日中国注册会计师 :谭学
中国注册会计师:程凯

责任编辑:牧晓

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